4 правила за електронен портфейл, които трябва да знаете
разни / / January 11, 2022
За тяхното нарушение могат да бъдат глобени както физически лица, така и фирми.
Електронен портфейл е сметка, открита в една от платежните услуги. Това са например Qiwi, PayPal, WebMoney, YuMoney и така нататък. С няколко предупреждения портфейлът работи почти като банкова сметка. Можете да получавате пари върху него, да ги превеждате, да плащате за покупки с тях и т.н.
Но за разлика от банковите сметки, електронните портфейли остават в сива зона за дълго време. Плащанията бяха слабо проследявани, така че подобни услуги бяха широко използвани измамници. Ако парите бъдат откраднати от банкова сметка директно в банкова сметка, пътят им ще бъде лесен за проследяване. Но преди това е достатъчно да ги прехвърлите няколко пъти през анонимни портфейли и краищата ще бъдат загубени. И такива услуги направиха възможно прехвърлянето на средства без данъчен контрол. Мнозина получиха заплащане за работа на непълно работно време в портфейли и не плащаха никакви хонорари.
Затова държавата реши да затвори магазина и системно да въведе нови регулации в тази област. Има много нюанси, а непознаването на закона не освобождава от отговорност. Така че нека разберем какви са правилата.
1. Анонимните електронни портфейли не могат да се попълват без идентификация
Законът не забранява регистрирането на електронни портфейли без посочване на лични данни. Те обикновено имат ограничен набор от опции. Например, не можетеФедерален закон от 27 юни 2011 г. № 161-FZ „За националната платежна система“ дръжте повече от 15 хиляди по сметката и прехвърлете повече от 40.
Но от 2019 г. е в сила още едно важно ограничение.Федерален закон от 27 юни 2011 г. № 161-FZ „За националната платежна система“: ако собственикът на портфейла не е предоставил лични данни на платежната система, той ще може да го попълни само от банкова сметка. За него са затворени анонимни канали като терминали.
Тази мярка е въведена според официални данни, за да се обезкуражи финансирането на тероризма и наркотрафика. Старата схема позволяваше както на подателя, така и на получателя да останат анонимни. Според новите правила винаги се знае поне един от тях.
2. Бизнесът се нуждае от онлайн касов апарат, за да получава плащания към електронен портфейл
За да приемете плащане за стоки и услуги, не е достатъчно да дадете на клиента номер на електронен портфейл и да поискате да преведете пари. Онлайн плащане необходимоФедерален закон от 22 май 2003 г. № 54-FZ "За използването на касово оборудване при извършване на селища в Руската федерация" кандидатствайте за сетълменти чрез всякакви електронни платежни средства. И клиентите трябва да получат чека си. Изключение е направено за самостоятелно заети лица и някои предприемачи с патент, като преподаватели, както и за изчисления, чиито участници са представители на бизнеса.
Тези, които работят чрез платежни агенти - посреднически услуги, които приемат пари от купувача в полза на продавача - могат да минат без касови апарати. След това използват касовата апаратура и оформят и чековете.
3. Чуждестранните електронни портфейли изобщо не могат да се използват без свързване на банкова сметка
Платежната система, в която е регистриран вашият портфейл, може да бъде руска или чужда. И никой не обръщаше внимание на това преди. Но всичко се промени през 2021 гФедерален закон от 10 декември 2003 г. № 173-FZ "За валутното регулиране и валутния контрол".
Все още е възможно да използвате портфейли в чуждестранна валута в Русия. Но без ограничения те бяха разрешени да се използват само от физически лица за домашни нужди - Купува нещо в чужд онлайн магазин, изпрати пари или получи. Но за бизнес цели това няма да работи. Не можете да използвате чужд портфейл:
- приема плащания за стоки и услуги;
- извършват външнотърговска дейност;
- отпускат и получават пари съгласно съответните споразумения.
Горното важи и за физически лица, включително тези в статут на самостоятелно заети или SP, и компании. За да направите това, трябва да издадете банкова карта според правилата на платежната система. След това тези опции се "отключват".
Има два важни момента. Първо, нововъведението засяга данъчните резиденти, тоест тези, които прекарват 183 дни или повече в годината в страната. Това не важи за граждани на Руската федерация, които живеят постоянно в чужбина. Второ, някои чуждестранни платежни системи вече са отворили представителства в Русия. И ако портфейлът е наличен в местен клон, тоест е сключено споразумение с руско юридическо лице, ограниченията също не важат.
Нарушаването на правилото може да бъде глобено със 75-100%Административен кодекс на Руската федерация, член 15.25. Нарушаване на валутното законодателство на Руската федерация и актовете на органите за валутно регулиране от размера на незаконната сделка.
4. За преводи над 600 хиляди към чуждестранни електронни портфейли трябва да докладвате
Това важи за портфейли, без да се отваря банкова сметка за тях. Ако за такава година са получени повече от 600 хиляди рубли, тогава е необходимоПостановление на правителството на Руската федерация от 27 септември 2021 г. № 1618 „За изменения в постановлението на правителството На Руската федерация от 28 декември 2005 г. № 819 и Постановление на правителството на Руската федерация от 12 декември 2015 г. № 1365 " докладвайте в данъчната служба.
Ако лимитът е надвишен, физически лица, включително самостоятелно заети лица и индивидуални предприемачи, трябваПостановление на правителството на Руската федерация от 28 декември 2005 г. № 819 „За одобряване на правилата за представяне от местни юридически лица и местни индивидуални предприемачи данъчните органи на отчети за паричните потоци и други финансови активи по сметки (депозити) в банки и други организации на финансовия пазар, разположени извън на територията на Руската федерация и при парични преводи без откриване на банкова сметка с помощта на електронни платежни средства, предоставени от чуждестранни доставчици платежни услуги" подават документи до 1 юли на годината, следваща отчетната. Тоест, например, около 600 хиляди рубли в портфейла през 2021 г. могат да бъдат докладвани на Федералната данъчна служба през първите шест месеца на 2022 г. Юридическите лица трябва да подадат отчет в рамките на 30 дни след края на тримесечието, в което балансът на портфейла е надвишил крайната стойност. И след това, до края на годината, отчет за всяко следващо тримесечие.
Парите в различни портфейли не се натрупват. Ако имате няколко от тях и са по-малко от 600 хиляди, не е необходимо да докладвате. Но ако сте длъжни да направите това, но не предадете документите, те могат да бъдат глобени с 20-40%Административен кодекс на Руската федерация, член 15.25. Нарушаване на валутното законодателство на Руската федерация и актовете на органите за валутно регулиране сумата, получена в портфейла през отчетния период.
Прочетете също🧐
- Как да защитим банкова карта от измамници
- Кой се нуждае от интернет придобиване и защо
- Всичко за онлайн плащанията: какво представлява, как работи и за кого е предназначено
Пиша за Lifehacker за пари, закони и права, неща, които помагат да живеем по-лесно, по-добре и по-забавно. И разбира се, проверявам съвета за себе си: получавам данъчни облекчения, подавам данъчни декларации онлайн и изплатих ипотеката си предсрочно и принудих пощата да намери моя пакет.
10 продукта, които можете да закупите изгодно на разпродажбата Winter Liquidation от AliExpress
За сестра с много деца, прогресивна баба и приятелка интроверт: 4 идеи за технологичен подарък, който ще зарадва всеки